廣東(dong)嘉應(ying)制藥股份有限公司

分紅管(guan)理制度

 

廣東嘉應制藥股份有限(xian)公司(si)（以下簡稱“公司”）為進一步(bu)增(zeng)強現金分(fen)紅的透明度，保(bao)持利(li)潤(run)分(fen)配政策(ce)的連(lian)續性和穩定性，保(bao)護中小投資(zi)者合(he)法(fa)權益，制(zhi)定本制(zhi)度。

第(di)一(yi)章 公司現金分紅政策

第一條(tiao) 公司應(ying)保證(zheng)利潤分(fen)配政策的連續性和穩定性，努力實(shi)施(shi)積極的利潤分(fen)配政策，特(te)別(bie)是現金分(fen)紅(hong)政策。利潤分(fen)配原則主要包括：

（1）公(gong)司(si)可以采用現金、股票、現金與股票相結合或者(zhe)法(fa)律、法(fa)規允(yun)許的其他方式分配利潤。現金分紅(hong)相對于股票股利在利潤分配方(fang)式中具有優先性。

（2）在(zai)滿足公司正常生產經(jing)營的資金需求(qiu)情(qing)況下，如(ru)無(wu)重大投資計劃或重大現金支(zhi)出等(deng)事(shi)項發(fa)生，公司應積極采取現金方式分配利潤。

（3）為保持股(gu)(gu)(gu)本(ben)擴張與業(ye)績增長(chang)相適應，在確保足額現金股(gu)(gu)(gu)利分配、公司(si)股(gu)(gu)(gu)本(ben)規模和(he)股(gu)(gu)(gu)權(quan)結構合理(li)的前提下，充分考慮(lv)公司(si)成長(chang)性、每股(gu)(gu)(gu)凈(jing)資產的攤薄等(deng)真實(shi)合理(li)因素(su)，公司(si)可以(yi)采取股(gu)(gu)(gu)票(piao)股(gu)(gu)(gu)利方(fang)式進行利潤分配。

（4）公(gong)司利(li)潤(run)分配(pei)不得超過累(lei)計可分配(pei)利(li)潤(run)的(de)范(fan)圍(wei)，不得損害公(gong)司持續經營能(neng)力。

（5）存在(zai)股(gu)東違規(gui)占用(yong)公(gong)司(si)資金情(qing)況的(de)，公(gong)司(si)應當扣(kou)減該股(gu)東所(suo)分配的(de)現金紅利(li)，以償(chang)還其占用(yong)的(de)資金。

（6）公司依照同股(gu)同利(li)的原(yuan)則(ze)，按各股(gu)東所持股(gu)份數分配股(gu)利(li)。

第二條 公司(si)分配當年(nian)稅后(hou)利潤(run)時，應當提(ti)取稅后(hou)利潤(run)百(bai)分之十列入公司(si)法(fa)定公積金(jin)。法(fa)定公積金(jin)累計額(e)為公司(si)注冊資本百(bai)分之五十以上的，可以不再提(ti)取。

公司的法定公積(ji)金不足以彌補以前年度虧損(sun)的，在依(yi)照前款(kuan)規定提取(qu)法定公積(ji)金之前，應當(dang)先用當(dang)年利潤彌補虧損(sun)。

公司(si)從稅(shui)(shui)后利(li)潤(run)中(zhong)提(ti)取法(fa)定(ding)公積(ji)金(jin)后，經股東大會決議，還(huan)可以從稅(shui)(shui)后利(li)潤(run)中(zhong)提(ti)取任意公積(ji)金(jin)。

公司彌補虧損(sun)和提取(qu)公積金后(hou)所余稅后(hou)利潤，按(an)照股東持(chi)有的(de)股份比(bi)例分配。

股(gu)東大會違反(fan)前款(kuan)規定(ding)，在公司(si)(si)彌補虧損和提取法定(ding)公積金之前向股(gu)東分配利潤的(de)，股(gu)東必須將違反(fan)規定(ding)分配的(de)利潤退還公司(si)(si)。

公司(si)持(chi)有(you)的本公司(si)股份不參(can)與分配利潤。

第(di)三條 公司(si)的公積金(jin)用(yong)于彌補公司(si)的虧損、擴大公司(si)生產(chan)經營或(huo)者轉為增加(jia)公司(si)資本(ben)。

法(fa)定公(gong)(gong)積金轉為資本時，所留存的該項公(gong)(gong)積金將不(bu)少(shao)于(yu)轉增前(qian)公(gong)(gong)司注冊資本的百(bai)分之二十五。

第四條(tiao) 公司每年的(de)稅后利(li)潤，按下列順序和比例分(fen)配：

（1）彌補(bu)以前年度虧損；

（2）提取法定公積金。按稅后利(li)潤的10%提取法定盈(ying)余公(gong)積(ji)(ji)金，當(dang)法定公(gong)積(ji)(ji)金累(lei)積(ji)(ji)額已達(da)到公(gong)司注冊資(zi)本(ben)的50%以上(shang)時，可以不再(zai)提取；

（3）提取(qu)任意公(gong)(gong)積(ji)金。公(gong)(gong)司從稅后(hou)利潤提取(qu)法定(ding)公(gong)(gong)積(ji)金后(hou)經股(gu)東(dong)大會決議，還可以從稅后(hou)利潤中提取(qu)任意公(gong)(gong)積(ji)金，具體比例由股(gu)東(dong)大會決定(ding)；

（4）支付(fu)普(pu)通(tong)股(gu)(gu)(gu)股(gu)(gu)(gu)利。公(gong)司彌補虧損和提取公(gong)積(ji)金后所余(yu)稅(shui)后利潤(run)，普(pu)通(tong)股(gu)(gu)(gu)股(gu)(gu)(gu)利按股(gu)(gu)(gu)東持有(you)股(gu)(gu)(gu)份比(bi)例進(jin)行分配。企業以前年度(du)未分配的利潤(run)，可以并入本年度(du)向股(gu)(gu)(gu)東分配；

第五條 公司實(shi)施現金分紅時須同時滿足下列條件(jian)：

（1）公司該年度實現的可分配利(li)潤(run)（即公司彌(mi)補虧損、提取公積金后(hou)所余的稅后(hou)利(li)潤(run)）為正(zheng)值；

（2）審(shen)(shen)計(ji)(ji)機構對公(gong)司(si)的該年度(du)財務報(bao)告出具(ju)標準無保留意見的審(shen)(shen)計(ji)(ji)報(bao)告；

（3）公(gong)司(si)無重(zhong)(zhong)大(da)投資計(ji)劃或重(zhong)(zhong)大(da)現金支出(chu)(chu)等事項(xiang)發生（募集資金項(xiang)目除外）。重(zhong)(zhong)大(da)投資計(ji)劃或重(zhong)(zhong)大(da)現金支出(chu)(chu)是指：公(gong)司(si)未來(lai)十二(er)個月內擬對外投資、收(shou)購(gou)(gou)資產(chan)或者購(gou)(gou)買設(she)備的累計(ji)支出(chu)(chu)達到或者超過公(gong)司(si)最近(jin)一期經審計(ji)總資產(chan)的30%，且超過5,000萬元人民幣(bi)。

（4）公(gong)司(si)以(yi)現金(jin)為對價(jia)，采用(yong)要約方式(shi)、集中競價(jia)方式(shi)回購股(gu)份的，視同(tong)公(gong)司(si)現金(jin)分(fen)紅(hong)，納入現金(jin)分(fen)紅(hong)的相關比(bi)例計算。

第六條 在符合(he)現金分紅條件情況(kuang)下，公(gong)司原則上每年進(jin)行一次現金分紅，公(gong)司董事會可以根據公(gong)司的盈利狀(zhuang)況(kuang)及資金狀(zhuang)況(kuang)提議公(gong)司進(jin)行中(zhong)期現金分配。

第七(qi)條 公司應保持利潤分配(pei)(pei)政策(ce)的(de)連(lian)續性(xing)與穩定(ding)性(xing)，每年以現金方(fang)式分配(pei)(pei)的(de)利潤應不低于當年實(shi)現的(de)可分配(pei)(pei)利潤的(de)10%，且任意三(san)(san)個連(lian)續會計年(nian)度內(nei)，公司以現(xian)金方式(shi)累計分配(pei)的(de)利潤不少于(yu)該三(san)(san)年(nian)實現(xian)的(de)年(nian)均可(ke)分配(pei)利潤的(de)30%。

公司(si)董事(shi)會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自(zi)身經營模式(shi)、盈利水平以及是(shi)否有重大資金支出安排等因(yin)素(su)，區分下列情(qing)形，并按照公司(si)章程規定(ding)的程序，提出差異(yi)化的現金分紅政策：

（一）公(gong)司(si)發展階段屬成熟期且無重大資金支(zhi)出安排的(de)，進行利(li)潤(run)分(fen)配(pei)時，現金分(fen)紅在本(ben)次利(li)潤(run)分(fen)配(pei)中所占比(bi)例最(zui)低應(ying)達(da)到80%；

（二）公司發展階(jie)段(duan)屬成熟期且有重大(da)資(zi)金支出安(an)排的，進行利(li)潤分(fen)配(pei)時，現金分(fen)紅在本(ben)次利(li)潤分(fen)配(pei)中所占(zhan)比例(li)最低(di)應達到(dao)40%；

（三）公司發展階段屬成長期(qi)且有重大資金支出安(an)排的，進行(xing)利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(ying)達到(dao)20%；

公(gong)司發展階段不易區分(fen)但有重(zhong)大資金支出安排的，可(ke)以按(an)照前項規定處理。

第八條 公司分配(pei)現金股利，以(yi)人民幣(bi)計(ji)價(jia)。應以(yi)每(mei)10股(gu)表(biao)述(shu)分紅(hong)派息、轉增股(gu)本(ben)的比例，股(gu)本(ben)基數應當以方(fang)案實施前的實際股(gu)本(ben)為準。公司分派股(gu)利時，按有關法(fa)律和行(xing)政(zheng)法(fa)規代扣代繳股(gu)東股(gu)利收入的應納稅金(jin)。

第九條 公司(si)股(gu)東(dong)大會對利潤(run)分配方案作出決議后，公司(si)董事(shi)會須在股(gu)東(dong)大會召開(kai)后二個月內完成股(gu)利或股(gu)份的派發事(shi)項(xiang)。

第二章(zhang) 股東回報規劃

第(di)十(shi)條(tiao) 公司應當強化回報(bao)(bao)股東(dong)的意識，以(yi)每三(san)年為一個周期，制訂(ding)周期內股東(dong)分(fen)紅(hong)回報(bao)(bao)規(gui)劃，明(ming)確三(san)年分(fen)紅(hong)的具體安排和形式，現(xian)金分(fen)紅(hong)規(gui)劃及期間(jian)間(jian)隔等內容(rong)。

第(di)十一條 公司(si)(si)董事會應根據具體經(jing)營情況，充分考(kao)慮(lv)公司(si)(si)盈利規模、現金流(liu)量狀況、發展所處(chu)階(jie)段及(ji)當(dang)期資金需求，制定股東(dong)回報規劃，并經(jing)公司(si)(si)股東(dong)大會表決通過后實施。

第(di)三章 分紅決策機制

第十二條 公司制定利潤(run)分配政策時，應當履行以(yi)下決策程序：

（1）公司(si)進行(xing)利潤分(fen)配(pei)(pei)時，應當由公司(si)董事(shi)會(hui)先制定分(fen)配(pei)(pei)預案(an)(an)，再行(xing)提交(jiao)公司(si)股東大會(hui)進行(xing)審(shen)議。對(dui)于公司(si)當年未分(fen)配(pei)(pei)利潤，董事(shi)會(hui)在分(fen)配(pei)(pei)預案(an)(an)中應當說明使用(yong)計劃安排或者原則。

（2）董事(shi)會擬(ni)定利(li)潤分配(pei)政策相關(guan)議(yi)案(an)過程中，應(ying)當充分聽取(qu)外部董事(shi)、獨立董事(shi)意見。獨立(li)董事可(ke)以征集中小(xiao)股(gu)東的意見，提出分紅(hong)提案，并直接提交董事會審議。董事(shi)會審議通(tong)過(guo)利潤分配政策相關議案的，應經董事(shi)會全體(ti)董事(shi)過(guo)半數以上(shang)表決通(tong)過(guo)，經全體(ti)獨立董事(shi)三分之二以上(shang)表決通(tong)過(guo)，獨立董事(shi)發表獨立意見，并及時予以披(pi)露。

（3）公(gong)司(si)根據生產經(jing)營情況(kuang)、投資規(gui)劃和長期發展(zhan)的(de)(de)(de)(de)需(xu)要，確需(xu)調整利(li)潤(run)分配政策(ce)的(de)(de)(de)(de)，調整后的(de)(de)(de)(de)利(li)潤(run)分配政策(ce)不得違反中(zhong)國證監(jian)會(hui)(hui)和證券交易所的(de)(de)(de)(de)有關(guan)規(gui)定(ding)；有關(guan)調整利(li)潤(run)分配政策(ce)的(de)(de)(de)(de)議(yi)案，由獨(du)立董事、監(jian)事會(hui)(hui)發表意見，經(jing)公(gong)司(si)董事會(hui)(hui)審議(yi)后提(ti)交公(gong)司(si)股(gu)東大會(hui)(hui)批準，并經(jing)出席(xi)股(gu)東大會(hui)(hui)的(de)(de)(de)(de)股(gu)東所持表決(jue)權(quan)的(de)(de)(de)(de)2/3以(yi)上通(tong)過。同時在召開股東大會(hui)時，公司應當提供網絡投(tou)票等(deng)方式以(yi)方便股東參與股東大會(hui)表決。

（4）公司當年(nian)盈利，董(dong)事會未提(ti)出以現金方式進行利潤(run)分配預(yu)案的，還(huan)應(ying)說明原因，同時在召(zhao)開(kai)股東大(da)(da)會時，公司應(ying)當提(ti)供網絡(luo)投票等方式以方便股東參與股東大(da)(da)會表(biao)決(jue)。

第十三條 公(gong)司董(dong)事(shi)會在決策和(he)形成利潤分(fen)(fen)配(pei)預案時(shi)，董(dong)事(shi)會應(ying)當認真研究和(he)論(lun)證，詳細說(shuo)明公(gong)司利潤分(fen)(fen)配(pei)的時(shi)機、條件和(he)最低比例以及理由等(deng)情況。

第十四(si)條 股(gu)(gu)(gu)東(dong)大會對現金分紅具體方(fang)案進行審議時，應當通過多(duo)種(zhong)渠(qu)道主動(dong)與股(gu)(gu)(gu)東(dong)特(te)別是中(zhong)小(xiao)股(gu)(gu)(gu)東(dong)進行溝通和交(jiao)流（包括但不限于提供(gong)網絡投(tou)票表決、邀請中(zhong)小(xiao)股(gu)(gu)(gu)東(dong)參會等），充分聽(ting)取中(zhong)小(xiao)股(gu)(gu)(gu)東(dong)的(de)意見和訴求，并及時答復中(zhong)小(xiao)股(gu)(gu)(gu)東(dong)關心的(de)問題(ti)。

第十(shi)五條(tiao) 作為公司檔案保存的董(dong)事會會議記錄中，要(yao)詳細記錄公司管理層(ceng)建議、參會董(dong)事的發言要(yao)點、獨立董(dong)事意(yi)見、董(dong)事會投票表決情況等內容。

第四章 分紅監督約束機制

第十(shi)六(liu)條(tiao) 公司董事會在年度(du)報告中(zhong)應披露利潤(run)分配(pei)預案，獨(du)立(li)董事應對分紅預案發表獨(du)立(li)意見。

第(di)十七條 監事會應對(dui)(dui)董事會和管理層執行(xing)公司利(li)潤分配(pei)政(zheng)策和股東回報規劃的情(qing)況及決策程序進行(xing)監督，并應對(dui)(dui)年度內盈利(li)但未提出利(li)潤分配(pei)的預案，發表(biao)專(zhuan)項說(shuo)明和意見(jian)。

第十八條(tiao) 公司(si)應(ying)當在定期報告中(zhong)詳細披(pi)露現金分(fen)紅(hong)政策(ce)的(de)(de)(de)制定及執行(xing)情況，說明(ming)是(shi)否(fou)符(fu)合公司(si)章程的(de)(de)(de)規(gui)定或(huo)者股(gu)東(dong)大(da)會(hui)決議(yi)的(de)(de)(de)要求，分(fen)紅(hong)標(biao)準和(he)(he)(he)比例是(shi)否(fou)明(ming)確和(he)(he)(he)清晰，相關(guan)的(de)(de)(de)決策(ce)程序和(he)(he)(he)機制是(shi)否(fou)完備，獨立董事是(shi)否(fou)盡(jin)職履(lv)責并發(fa)揮了應(ying)有(you)的(de)(de)(de)作用(yong)，中(zhong)小股(gu)東(dong)是(shi)否(fou)有(you)充分(fen)表達(da)意見和(he)(he)(he)訴求的(de)(de)(de)機會(hui)，中(zhong)小股(gu)東(dong)的(de)(de)(de)合法(fa)權益(yi)是(shi)否(fou)得到充分(fen)維護(hu)等(deng)。對現金分(fen)紅(hong)政策(ce)進(jin)行(xing)調整或(huo)變更(geng)的(de)(de)(de)，還要詳細說明(ming)調整或(huo)變更(geng)的(de)(de)(de)條(tiao)件(jian)和(he)(he)(he)程序是(shi)否(fou)合規(gui)和(he)(he)(he)透明(ming)等(deng)。

第五章 附則

第十九條 本(ben)制度(du)經公司2012年股(gu)東大會審議通(tong)過后生(sheng)效(xiao)。

 

廣(guang)東嘉應制藥股份(fen)有限(xian)公(gong)司

2019年6月28日

 

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